Vorteilhafte Besteuerung: Depot vs. reguläres Handelskonto
Einer der Hauptvorteile der Investition in ETFs über ein Depot liegt in den erheblichen steuerlichen Vorteilen, insbesondere im Vergleich zu einem regulären Handelskonto. Nach einer Haltedauer von einem Jahr sind die durch Ihre Anlagen im Depot generierten Erträge von der Kapitalertragsteuer befreit. Diese reduzierte Besteuerung steht in starkem Kontrast zur Standardbesteuerung von Kapitalerträgen auf einem Handelskonto. Tatsächlich unterliegen Kapitalgewinne und Dividenden auf einem Handelskonto unabhängig von der Haltedauer der Abgeltungsteuer von 25% (plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer) ab dem ersten Euro des Gewinns. Um diesen Unterschied zu veranschaulichen, nehmen wir ein Beispiel: Angenommen, ein Gewinn von 10.000€ wird auf ETFs realisiert: - In einem Depot (nach 1 Jahr): Sie zahlen keine Kapitalertragsteuer und behalten 10.000€ netto. - Auf einem Handelskonto: Sie müssten 2.500€ Steuern zahlen (25% Abgeltungsteuer), und behalten nur 7.500€ netto. Der Unterschied von 2.500€ zugunsten des Depots stellt eine Steuerersparnis von 33,33% dar! Darüber hinaus ermöglicht das Depot die Kapitalisierung von Dividenden ohne sofortige Besteuerung. Das bedeutet, dass von ETFs gezahlte Dividenden automatisch reinvestiert werden können und somit voll vom Zinseszinseffekt profitieren. Auf einem Handelskonto wird jede Dividendenausschüttung sofort besteuert, was das für die Reinvestition verfügbare Kapital reduziert. Es ist wichtig zu beachten, dass Depots Einschränkungen haben, einschließlich einer empfohlenen Mindesthaltedauer von einem Jahr, um voll von den steuerlichen Vorteilen zu profitieren. Das Handelskonto hingegen hat keine vorgeschriebene Haltedauer und bietet mehr Flexibilität, allerdings auf Kosten einer weniger vorteilhaften Besteuerung. Zusammenfassend lässt sich sagen, dass für langfristige ETF-Anlagen das Depot einen erheblichen steuerlichen Vorteil gegenüber dem Handelskonto bietet, was es ermöglicht, die Nettorendite zu maximieren und das Kapitalwachstum dank der Kapitalisierung unversteuerte Dividenden zu beschleunigen.
